Налоговой милицией Киева раскрыто масштабную схему незаконного экспорта зерновых и орехов в зоне Одесской таможни

19.09 07:59    

Налоговой милицией г. Киева под процессуальным руководством прокуратуры прекращена деятельность «центра минимизации таможенных платежей», организаторы и участники которого реализовывали преступную схему, направленную на оказание услуг по уклонению от уплаты таможенных платежей и налога на прибыль при осуществлении импортных и экспортных операций с использованием косвенных внешнеэкономических контрактов и подконтрольных предприятий-нерезидентов без отражения указанных операций в налоговой и бухгалтерской отчетности указанных предприятий.

К проведению этой спецоперации правоохранители готовились 4 месяца. В ходе расследования уголовного производства по ч. 3 ст. 212 УК Украины установлено, что с целью предоставления услуг владельцам сельскохозяйственной продукции (зернотрейдерам и сельхозпроизводителям) по экспорту зерновых и грецких орехов в страны ЕС и Азии без возврата валютной выручки и последующей уплаты налога на прибыль, фигуранты производства зарегистрировали на подставных лиц и аккредитовали на Одесской таможни группу подконтрольных субъектов ВЭД-экспортеров (более 18 СХД) и группу подконтрольных компаний нерезидентов (8 компаний). В дальнейшем с целью реализации преступных намерений организаторами были заключены между подконтрольными ФСПД-экспортерами и подконтрольными компаниями - нерезидентами внешнеэкономические контракты на экспорт сельскохозяйственной продукции.

Экспортирована сельскохозяйственная продукция после таможенного оформления доставлялась конечным заказчикам, которые перечисляли денежные средства на банковские счета подконтрольных организаторам предприятий-нерезидентов. При этом указанные средства (валютная выручка) в Украину не перечислялись, объемы проведенных операций не декларировались, а налог на прибыль не уплачивался.

Для дальнейшей легализации доходов, полученных преступным путем от незаконного экспорта, организаторами ЦММП привлечено соорганизатора, которым была создана и аккредитована на таможне ряд подконтрольных импортеров - субъектов ВЭД. В дальнейшем, по заказу владельцев торговых сетей, которые продают продукты питания, было заключено внешнеэкономические контракты на импорт ТМЦ (кураги, фиников, орехов, сухофруктов и других товаров) по заниженной стоимости. Для этого на таможне ДФС организатором и участниками ТМЦ изготавливались и подавались таможенные декларации и инвойсы с недостоверными сведениями относительно таможенной стоимости товаров.

Расчеты за продукцию, импортируемую с поставщиками осуществлялись путем перечисления части средств (суммы, указанные в инвойсах) от подконтрольных соорганизатором схемы импортеров, а другая часть (сумма к рыночной стоимости) перечислялась с банковских счетов компаний-нерезидентов, задействованных в схеме незаконного экспорта зерновых .

Продукция импортируется, передавалась владельцам торговых сетей и физическим лицам, которые осуществляют торговлю на рынках Одесской, Киевской и других областей за наличные без отражения в налоговой отчетности.

В дальнейшем объемы, которые реализовывались за наличные, через подконтрольные группе предприятия, использовались для незаконного формирования налогового кредита по налогу на добавленную стоимость предприятиям Одесской и Николаевской областей.

В период с 12 по 14 сентября сотрудниками следственно-оперативных подразделений ГУ ДФС в г.. Киеве на основании постановлений Шевченковского районного суда г.. Киева проведено 12 обысков, по результатам которых выявлено и изъято черновые записи, печать нерезидента, бланки с поддельными оттисками печатей нерезидентов, уставные документы подконтрольных нерезидентов и субъектов ВЭД, другие вещественные доказательства, а также сельскохозяйственную продукцию в количестве 9126 тонн (пшеница, соя, ячмень) стоимостью более 35 млн. гривен.

В настоящее время получено постановление о наложении ареста на удаленные ТМЦ. Следственные действия продолжаются.