Юридичним особам продовжено термін подачі відомостей про кінцевих бенефіціарних власників

14 жовтня 2014 року на вимогу ЄС Верховна Рада ухвалила Закон «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів», який набув чинності 25 жовтня.

Закон передбачає внесення відомостей щодо кінцевих бенефіціарів (вигодонабувачів) підприємств до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців. Засновники/підписанти мали до 25 травня 2015 року подати державному реєстратору реєстраційну картку – Форму 4.

12 травня 2015 року внесено зміни до деяких законодавчих актів, серед яких замінено термін «кінцевий вигодоодержувач» на термін «кінцевий бенефіціарний власник (контролер)». Відповідно до цього закону було змінено редакцію Форми 4.

У період від жовтня 2014 року до кінця квітня нинішнього року, коли з’явилася нова редакція, у підприємців була можливість подавати стару редакцію Форми 4. Тим, хто зробив це, здавати форму повторно не потрібно. За цей час було виявлено певні недоліки закону, адже він передбачав подання відомостей, які вже є у Єдиному державному реєстрі юридичних та фізичних осіб-підприємців.

Станом на початок 2015 року кількість зареєстрованих юридичних осіб в Україні становила понад 1 млн. А державний реєстратор протягом робочого дня опрацьовує близько 50 пакетів документів. Таким чином, більшість юридичних осіб не зможе вчасно подати необхідні відомості, що призведе до накладання штрафів у розмірі від 300 до 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Небажання підприємців завчасно заповнити та здати Форму 4, а також вищезгадані недоліки закону на початку травня призвели до формування черг у відділах реєстрації.

Мін’юст уже напрацював кілька варіантів зменшення цих черг, які вилилися в проект Закону «Про внесення змін до деяких законів України щодо відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи», який був прийнятий Верховною Радою України 21 травня 2015 року.

Закон передбачає продовження на чотири місяці (до 25 вересня 2015 року) строків подання відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) юридичними особами, які були зареєстровані до 25 листопада 2014 року, звільнення від обов’язку подання відомостей про кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) релігійних організацій, державних та комунальних підприємств, юридичних осіб, учасниками яких є виключно фізичні особи, якщо кінцеві бенефіціарні власники (контролери) таких юридичних осіб збігаються з їх учасниками (членами).

Прийняття цього закону забезпечить спрощення державної реєстрації юридичних осіб, зниження корупційних ризиків, недопущення накладання значних штрафів на добросовісних суб’єктів господарювання; зменшить невдоволення серед суб’єктів господарювання – юридичних осіб та напругу в підприємницькому середовищі, дозволить ефективно використовувати робочий час державних реєстраторів та суб’єктів господарювання.