Дроблення бізнесу на ФОПи: БЕБ ліквідувало в Одесі схему на 11 млн грн ухилення від сплати податків

Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки в Одеській області викрили підприємця, який організував схему ухилення від сплати податків шляхом «дроблення» бізнесу на ФОПи. Фігурант реалізовував квіти через мережу роздрібних і оптових магазинів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з метою приховування реальних обсягів доходу та збереження спрощеної системи оподаткування організатор впровадив схему так званого «дроблення бізнесу».

Для цього він формально зареєстрував родичів, знайомих та продавців як фізичних осіб-підприємців, які фактично не здійснювали самостійної господарської діяльності. Усі управлінські рішення приймав організатор, а бізнес функціонував як єдиний.

Для роботи використовувався офіс у центрі Одеси та складське приміщення у промисловій зоні. Реалізація квіткової продукції здійснювалася через мережу магазинів в Одесі та Києві. Загалом у діяльності було задіяно понад 60 осіб, частина з яких оформлена як ФОП.

Оплата за квіти здійснювалася без застосування реєстраторів розрахункових операцій, а також у безготівковій формі з перерахуванням коштів на рахунки понад 30 підконтрольних ФОП. Такий механізм дозволив підозрюваному приховати фактичні обсяги продажів і ухилитися від сплати понад 10 млн грн податків.