38 млн грн несплаченого ПДВ: викрито схему дроблення бізнесу мережею магазинів секонд-хенду

За процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора викрито схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах у мережі магазинів секонд-хенду.

За даними слідства, службові особи суб’єкта господарювання, який фактично контролював мережу магазинів вживаного одягу та взуття, використовували схему штучного дроблення бізнесу для зменшення податкового навантаження.

Механізм полягав у тому, що реалізацію товарів оформлювали не від імені основного товариства, а через залучених фізичних осіб-підприємців на спрощеній системі оподаткування. Через них у магазинах продавали не лише вживаний одяг і взуття, а й господарчі товари, побутові засоби та засоби гігієни.

Формально окремі торговельні точки та фінансово-господарські операції були оформлені на підконтрольних ФОПів. Вони номінально виступали власниками або користувачами магазинів. Водночас, за даними розслідування, фактичне управління мережею, організація товарообігу та контроль за рухом коштів здійснювалися співробітниками основного бізнесу.

За висновками аналітичного дослідження податкового органу, у 2023–2025 роках через заниження податкових зобов’язань з ПДВ бюджет міг недоотримати понад 38 млн грн.

Наразі тривають першочергові слідчі дії. Встановлюються всі обставини кримінального правопорушення та особи, причетні до його вчинення.

Досудове розслідування здійснюють детективи БЕБ за оперативного супроводу співробітники УДСР у Хмельницькій області

Відповідно до ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду.