Фискалы предупредили махинации с НДС на 165 млн. грн.

Сотрудниками налоговой милиции г.. Киева в ходе сопровождения материалов уголовного производства, зарегистрированного по ст.205 УК Украины прекращена незаконная деятельность предприятия, осуществляющего махинации с НДС.

В ходе расследования установлено, что неустановленные лица за денежное вознаграждение зарегистрировали на подконтрольную им лицо коммерческое предприятие. Реквизиты и расчетные счета данного предприятия использовались для содействия плательщикам реального сектора экономики в неправомерном формировании налогового кредита по НДС и уклонении от его уплаты.

С целью осуществления незаконной деятельности злоумышленники получали на текущие счета от предприятий реального сектора экономики денежные средства за якобы предоставление услуг или покупки товаров. В результате таких «операций» у контрагентов формировался безосновательный налоговый кредит по НДС, а у указанного предприятия - накапливались налоговые обязательства по НДС. Это давало возможность неправомерно формировать лимит на электронных счетах данного предприятия в системе электронного администрирования НДС и регистрировать налоговые накладные в адрес заказчиков.

В ходе проведенных мероприятий было уменьшено лимит на специальных счетах коммерческого предприятия на общую сумму 165 млн. Гривен, а указанное предприятие исключено из реестра плательщика НДС.

Следственные действия продолжаются.