Мільярдні оборудки з ПДВ: БЕБ ліквідувало на Одещині масштабну податкову оборудку

16.02 22:04    

Територіальне управління БЕБ в Одеській області в ході здійснення аналітичної діяльності ліквідувало протиправну схему мінімізації сплати податків. У схемі була задіяна група підприємств-імпортерів, зареєстрованих на території Одеської області із загальним обсягом постачання товарів на суму 1,6 млрд грн., в т. ч. податку на додану вартість на суму 269 млн грн.

Аналітики встановили, що на території Одеської та Дніпропетровської областей діяла група осіб, яка через підконтрольні підприємства організувала схему незаконного формування податкового кредиту за рахунок імпорту товарів народного споживання. Надалі в документах змінювалася номенклатура товарів - фактично імпортована продукція відображалася як картон, будівельні матеріали або мінеральні добрива. Таким чином формувався фіктивний податковий кредит, який використовувався для зменшення податкових зобов’язань з ПДВ вигодонабувачами.

З метою уникнення блокування податкових накладних до реалізації схеми було залучено 17 підприємств, які раніше були зареєстровані у Дніпропетровській, Харківській та Київській областях.

Зазначені суб’єкти господарювання мали позитивну податкову історію, що забезпечувало безумовну реєстрацію податкових накладних. Крім того, на їх балансі перебували основні виробничі засоби, а діяльність була пов’язана з виробництвом продукції або оптовою торгівлею будівельними матеріалами (зокрема це були колишні заводи та виробничі підприємства).