На Дніпропетровщині податківці виявили „чорнову бухгалтерію” на підприємстві

14.04 12:03    

За інформацією Прес-служби ДПА України, головним управлінням податкової міліції організовано комплекс заходів щодо відпрацювання суб’єктів господарювання, що здійснюють виплати зарплат „в конвертах”, а також проводять розрахунки за товарно-матеріальні цінності необлікованою готівкою.

Так, за матеріалами співробітників Управління податкової міліції ДПА у Дніпропетровській області прокуратурою Амур-Нижньодніпровського району м.Дніпропетровська порушено дві кримінальні справи за фактом внесення посадовими особами місцевого підприємства до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та за фактом невиплати заробітної плати, які об’єднані в одне провадження.

Під час розслідування вказаної кримінальної справи проведено обшук за місцезнаходженням офісу та виробничих приміщень товариства, за наслідками якого вилучено документи «чорнової бухгалтерії» щодо виплати заробітної плати «в конвертах» (платіжні відомості з підписами працівників), первинні бухгалтерські та податкові документи ліквідованих об’єктів господарювання та інші документи.

Крім того, допитано 17 співробітників підприємства, від яких отримано свідчення щодо здіснення виплат їхньої заробітної плати «в конвертах».

Згідно з отриманими документами, фактична заробітна плата працівників залежала від обсягу виготовленої продукції та складала в середньому від 1 500 до 3 000 гривень. При цьому до Пенсійного фонду та органів податкової служби посадові особи підприємства звітували про оформлення трудових відносин з 10-12 найманими працівниками, заробітна плата яких складала 500-600 гривень.

Зараз триває слідство, матеріали буде направлено до суду для ухвалення рішення згідно з чинним законодавством.

Загалом станом на 01.04.10 проведено понад 1,4 тис. перевірок, виявлено 635 правопорушень, пов’язаних з виплатою зарплат та 176 правопорушень, пов’язаних із здійсненням розрахунків необлікованими коштами.

За матеріалами перевірок порушено 19 кримінальних справ за ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів). До інших правоохоронних органів в порядку ст.97 Кримінально-процесуального кодексу України направлено 128 матеріалів для ухвалення рішення згідно з вимогами чинного законодавства, за наслідками розгляду яких порушено 44 кримінальні справи, у т.ч. 28 кримінальних справ за грубе порушення трудового законодавства (ст.172 Кримінального кодексу України), 12 кримінальних справ за фактами невиплати зарплати (ст. 175 КК України).